Thunderbird のアドレス帳をVcard 出力して、連絡先に読み込んだりしてみましたが、Windows Live メールの CSV 出力を使う方法が、一番うまくいきました。
CSVに出力するとき、名、姓、名前、ニックネーム、電子メールアドレスにチェックを入れ、その他はチェックを外しました。
・Windows Live メールで [エクスポート] → [カンマ区切り (.CSV)] を選び出力します。
・Mac連絡先で [ファイル] → [読み込む] として、CSVファイルを読み込みます。
この方法では一つづつの読み込みになるので、すべてのアドレスを選んでから、連絡先にドラッグすると、一度で移行できます。
実際には、「読み方が入っていない」、「姓と名が逆」などが多いので、これを機会に修正しました。